Anotācija (ex-ante)

Š.g. 17. janvārī FID informēja sistēmas goAML lietotājus, ka ar 01.08.2023. tiks veiktas izmaiņas aizdomīgu darījumu ziņojumu datņu struktūrā, paredzot jaunu lauku ieviešanu vai iepriekšējo lauku atrašanās vietas maiņu, kas nozīmē, ka arī VID no FID saņemtajiem ziņojumiem būs cita struktūra. Saņemot citādi strukturētus ziņojumus VID informācijas sistēmās, tie tiks atzīti par kļūdainiem un tālāka to apstrāde netiks veikta. Līdz ar to šo ziņojumu dati VID sistēmās nebūs pieejami.
Saņemtajiem ziņojumiem par aizdomīgiem darījumiem nodokļu jomā ir būtiska nozīme VID darbā, t.sk. lai: 1) atklātu un novērstu likumpārkāpumus, kuru rezultātā tiek samazināts budžetā iemaksājamā nodokļa apmērs vai palielināts no budžeta atmaksājamā nodokļa apmērs, 2) atklātu un novērstu noziedzīgus nodarījumus par izvairīšanos no nodokļu un tiem pielīdzināto maksājumu nomaksas un par krāpšanu un 3) apkarotu ēnu ekonomiku un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju. Turklāt šie ziņojumi nodrošina VID iespēju veikt preventīvas darbības, lai novērstu potenciālus likuma pārkāpumus, tai skaitā NILLTPFN likuma subjektiem izpildīt šī likuma prasības.

Lai nodrošinātu ziņojumu par aizdomīgiem darījumiem nodokļu jomā un sliekšņu deklarāciju saņemšanu no goAML sistēmas pēc 01.08.2023., nepieciešams veikt izmaiņas VID datu noliktavas informācijas sistēmā (DNS), papildinot SAP HANA datu bāzes tabulu struktūru, kā arī pielāgojot analīzes un monitoringa risinājumus. Ar shēmas versijas izmaiņām saistīto darbu apjoms ir saskaņots 133 cilvēkdienu apmērā.
VID iepriekš nebija informēts, ka FID plāno veikt izmaiņas ziņojumu datņu struktūrā, tādēļ izmaiņu veikšanai nepieciešamos resursus nevarēja plānot 2023. gada budžeta sagatavošanas procesā.
Iekšlietu ministrija kā pasākumu plānu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanai sagatavotāja ir norādījusi, ka izmaiņu veikšana VID informācijas sistēmās goAML ziņojumu saņemšanai atbilst ar Ministru kabineta 2022. gada 13. decembra rīkojumu Nr. 940 apstiprinātā pasākumu plāna noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanai 2023.-2025. gadam 6.3. pasākumam "Pilnveidot FID datu saņemšanas un analīzes, tostarp goAML, sistēmu, nodrošinot nepieciešamo datu iegūšanu un analīzi automatizētā veidā" un papildus nepieciešamais finansējums šī pasākuma īstenošanai būtu pārdalāms no budžeta resora "74. Gadskārtējā valsts budžeta izpildes procesā pārdalāmais finansējums" programmā 10.00.00 "Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršana" plānotā (nesadalītā) finansējuma.