Anotācija (ex-ante)

Noteikt kārtību, kādā aģentūra nodod shēmas līdzekļu pārvaldītājam informāciju par shēmas dalībniekiem, kuru līdzekļus tie pārvalda, un to uzkrāto līdzekļu kopējo apmēru, kārtību, kādā shēmas līdzekļu pārvaldītājs sniedz attiecīgajam shēmas dalībniekam informāciju par to, vai viņš ir izvēlējies savam vecumam un vajadzībām atbilstošāko ieguldījumu plānu, kā arī prasības shēmas līdzekļu pārvaldītājam, apstrādājot šo informāciju, un kārtību, kādā aģentūra nodrošina shēmas dalībnieka konta izraksta atspoguļošanu citā drošā tiešsaistes risinājumā un šā konta izraksta saturu un sniegšanas formu.

Grozījumi Ministru kabineta 2003. gada 27. maija noteikumos Nr. 272 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbību" (turpmāk - Grozījumi MK noteikumos Nr.272) nosaka:
- kārtību, kādā aģentūra nodod shēmas līdzekļu pārvaldītājam informāciju par shēmas dalībniekiem, kuru līdzekļus tie pārvalda, un to uzkrāto līdzekļu kopējo apmēru. Turpmāk Līguma neatņemama sastāvdaļa būs pielikums “Informācijas sniegšana par fondēto pensiju shēmas dalībniekiem”,  kurā fondēto pensiju shēmas dalībnieku, kuru līdzekļus pārvalda fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāji, identificēšanas, viņu izvēlētā ieguldījumu plānu izvērtēšanas un informēšanas par  viņu izvēlētā ieguldījumu plānu atbilstību vecumam un vajadzībām nolūkā noteiks kā aģentūra sniegs informāciju līdzekļu pārvaldītājam par tiem shēmas dalībniekiem, kuru līdzekļus tas pārvalda. Aģentūra nosūtīs līdzekļu pārvaldītājam informāciju un turpmāk katru ceturksni sniegs līdzekļu pārvaldītājam informāciju par tiem shēmas dalībniekiem, kuri ir mainījuši līdzekļu pārvaldītāju vai ieguldījumu plānu, vai arī ja ir mainījušies shēmas dalībnieka dati vai deklarētā dzīvesvietas adrese. Līdzekļu pārvaldītājs, saņemot par shēmas dalībniekiem jaunāku informāciju, dzēsīs par tiem iepriekš saņemtos datus. (25.² punkts). Iepriekš minētais personas datu glabāšanas termiņš neattiecas uz tādiem shēmas dalībnieku personas datiem, kurus līdzekļu pārvaldītājam ir pienākums glabāt saskaņā ar normatīvajiem aktiem un Latvijas Bankas sniegtajiem saistošajiem noteikumiem. Fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītājiem datus aģentūra sniegs elektroniski apstrādājamu datu formā. Aģentūra publicēs informāciju par shēmā reģistrēto dalībnieku skaitu  un uzkrāto kapitālu sadalījumā pēc dalībnieku dzimšanas gada un ieguldījumu plāna ceturkšņa pēdējā dienā tās oficiālajā tīmekļvietnē  ne vēlāk kā nākamā mēneša 15. datumā pēc ceturkšņa beigām (33.² punkts). 

- kārtību, kādā shēmas līdzekļu pārvaldītājs sniedz attiecīgajam shēmas dalībniekam informāciju par to, vai viņš ir izvēlējies savam vecumam un vajadzībām atbilstošāko ieguldījumu plānu, kā arī prasības shēmas līdzekļu pārvaldītājam, apstrādājot šo informāciju.
Lai noskaidrotu shēmas dalībnieku vajadzības ieguldījumu plāna izvēlei, līdzekļu pārvaldītājs sazināsies ar shēmas dalībnieku vienā no šādiem veidiem:
klātienē vai attālināti, tai skaitā, pēc shēmas dalībnieka iniciatīvas, vai aizpildot tiešsaistes formu, kas  nodrošina iespēju shēmas dalībniekam iegūt ieguldījumu plāna izvēlei nepieciešamo informāciju, vai nosūtot uzaicinājumu sniegt vajadzību noskaidrošanai nepieciešamo informāciju. Lai sniegtu shēmas dalībniekam informāciju par iespēju informēt līdzekļu pārvaldītāju par shēmas dalībnieka vajadzībām, pārvaldītājs izmantos tam pieejamo dalībnieka kontaktinformāciju, kā arī līdzekļu pārvaldītājs noteiks informācijas, kas saņemta no aģentūras, aizsardzības pasākumus un atbilstošus informācijas tehnoloģiju risinājumus tās aizsardzībai. (65.¹., 65.²., 65.³. punkti).

- kārtību, kādā aģentūra nodrošina shēmas dalībnieka konta izraksta atspoguļošanu citā drošā tiešsaistes risinājumā un šā konta izraksta saturu un sniegšanas formu. Aģentūra slēgs līgumu ar līdzekļu pārvaldītāju vai personu, kura saskaņā ar Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likumu ir tiesīga sniegt maksājuma pakalpojumu vai konta informācijas pakalpojumu, izņemot reģistrēto maksājumu iestādi, par shēmas dalībnieka konta izraksta atspoguļošanu citā drošā tiešsaistes risinājumā, un nodrošinās, ka līgumā ietver noteikumu, ka konta izraksta atspoguļošanas nolūkā tajā ir ietverts shēmas dalībnieka vārds, uzvārds, personas kods, līdzekļu pārvaldītāja un ieguldījumu plāna nosaukums, shēmas dalībnieka kontā reģistrētās kopējās iemaksas, uzkrātais kapitāls, kā arī datums, no kura shēmas dalībnieks piedalās fondēto pensiju shēmā. Ar shēmas dalībnieka kontā reģistrētajām kopējām iemaksām saprotams, ka tiks atspoguļota  kopējā iemaksu summa skaitliskā izteiksmē. Līgumā tiks ietverts arī noteikums, ka konta izrakstu atspoguļo tikai shēmas dalībniekam, ja bijusi shēmas dalībnieka piekrišana. Piekrišanu glabā IS risinājumā atbilstoši līdzekļu pārvaldītājiem normatīvajos aktos noteiktajiem auditācijas pierakstu glabāšanas termiņiem. Līdzekļu pārvaldītājam vai personai, kura saskaņā ar Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likumu ir tiesīga sniegt maksājuma pakalpojumu vai konta informācijas pakalpojumu, izņemot reģistrēto maksājumu iestādi, ir pienākums pēc aģentūras pieprasījuma sniegt informāciju par shēmas dalībnieka sniegto piekrišanu piekļuvei konta izrakstam. Līgumā ietver noteikumu, ka datu atspoguļotājs shēmas dalībnieka konta izraksta datus savām vajadzībām neiegūst un neuzglabā, kā arī pēc atspoguļošanas tos dzēš, aizliegumu, attēlojot attiecīgo konta izrakstu shēmas dalībniekam, attēlot reklāmu un jebkāda cita veida informāciju vai uzdot jautājumus, tai skaitā jautājumus, kas tieši vai netieši aicinātu izvēlēties līdzekļu pārvaldītāju vai jebkādu citu pakalpojumu vai tā sniedzēju, u.c. informāciju.  Slēdzot un izpildot minēto līgumu, aģentūra shēmas dalībnieku interesēs nodrošina vienlīdzīgu attieksmi un prasības pret visiem līdzekļu pārvaldītājiem un personām,  kuras saskaņā ar Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likumu ir tiesīgas sniegt maksājuma pakalpojumu vai konta informācijas pakalpojumu (64.¹., 64.² punkts). Valsts fondēto pensiju likums nosaka fondēto pensiju shēmas dalībnieka konta izraksts papildus valsts pārvaldes pakalpojumu portālam www.latvija.lv var tikt nodots atspoguļošanai citā tiešsaistes risinājumā fondēto pensiju shēmas dalībniekam. Tātad šī informācija sniedzama tikai shēmas dalībniekam.
Pilnvarotā persona var vērsties aģentūrā un, uzrādot attiecīgu pilnvaru, iegūt nepieciešamo informāciju. 
Tā kā likums paredz, ka šīs kārtības stājas spēkā no 2024.gada 1.jūlija, tad attiecīgiem noteikumu punktiem arī noteikts spēkā stāšanās datums 2024.gada 1.jūlijs.

Likuma "Par Latvijas Banku" (spēkā līdz 01.01.2023.) pārejas noteikumu 3. punkts noteica, ka Ministru kabinets līdz 2020. gada 31. oktobrim iesniedz Saeimai likumprojektu par Latvijas Banku, kurā nosaka tās pārvaldes struktūru un darbību un paredz Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (turpmāk - Komisijas) pievienošanu Latvijas Bankai, ievērojot monetārās politikas, kā arī finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku uzraudzības un noregulējuma iestādes funkciju neatkarību.
Latvijas Bankas likums (spēkā no 01.01.2023.), paredz, ka turpmāk Latvijas Banka veiks Komisijas noteiktos uzdevumus.
Ņemot vērā minēto, ir nepieciešami arī atbilstoši grozījumi finanšu tirgus un tā dalībnieku darbības reglamentējošajos likumos, kur noteikta Komisijas kompetence, t.sk. Ministru kabineta 2003. gada 27. maija noteikumos Nr. 272 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbību".
 

Grozījumos MK noteikumos Nr.272 visā tekstā aizstāts vārds "komisija" ar vārdu "Latvijas Banka" attiecīgā locījumā.

Lai jaunie sistēmas dalībnieki, kas tikko uzsākuši darba attiecības un vēl pilnībā nav iepazinušies ar pensiju sistēmas iespējām un izvēlēm, tiktu novirzīti vispiemērotākajos ieguldījumu plānos, tiek radīta konkurence starp līdzekļu pārvaldītājiem, kas vērsta uz labākā iespējamā rezultāta (ieguldījumu plāna ienesīguma) sasniegšanu dalībniekiem ilgtermiņā. Ņemot vērā vecumdienu nodrošinājuma veidošanu, piecu gadu periods ir pamatots, ņemot vērā uzkrājuma ilgtermiņa raksturu. Mērķis ir nodrošināt dalībniekiem vislabvēlīgākos ieguldījumu nosacījumus gadā, kad tie tiek automātiski iedalīti ieguldījumu plānā un nav pieņēmuši individuālu lēmumu par ieguldījumu plāna izvēli.
 

Noteikumi precizēti attiecībā uz dalībnieku sadali nevis starp līdzekļu pārvaldītājiem, bet starp ieguldījumu plāniem. Aģentūra sadalīs shēmas dalībniekus starp ieguldījumu plāniem, kurus ir reģistrējusi Latvijas Banka un kuros tiek pārvaldīti līdzekļi vismaz 36 mēnešus, skaitot no dienas, kad ieguldījumu plāns uzsācis darbību, atbilstoši shēmas dalībnieka vecumam. 
Latvijas Banka noteiks ieguldījumu plānus katra kalendārā gada sadales procesam, ņemot vērā sekojošo:
1) sadales procesā atlasa pusi no ienesīgākajiem un sadales procesa dalībai iesniegtajiem ieguldījumu plāniem;
2) pusei jābūt veselam skaitlim, noapaļošana notiek uz leju;
3)  ienesīgumu aprēķina, pamatojoties uz vērtības pieaugumu pēdējo trīs kalendāro gadu periodā uz gada 31. decembri, izteiktu gada procentos, izmantojot salikto procentu metodi;
4) ienesīguma rādītāju noteikšanā ņem vērā rādītājus līdz 2 cipariem aiz komata;
5) ja diviem vai vairākiem ieguldījumu plāniem ir vienādi ienesīguma rādītāji, visi plāni ar vienādiem ienesīguma rādītājiem kā viens vesels tiek iekļauti atlasē.
Šī nosacījuma mērķis ir nodrošināt dalībniekiem vislabvēlīgākos ieguldījumu nosacījumus gadā, kad tie tiek automātiski iedalīti ieguldījumu plānā un nav pieņēmuši individuālu lēmumu par ieguldījumu plāna izvēli. Ar nolūku nodrošināt aģentūru ar informāciju par ieguldījumu plāniem, kas attiecīgajā sadales gadā atbilst noteikumiem, Latvijas Banka uzņemas šādas informācijas nodrošināšanu. Aģentūra, pēc Latvijas Bankas paziņojuma saņemšanas, ieguldījumu plānus, kas piedalās sadales procesā, sakārtos pēc to reģistrācijas datuma Latvijas Bankā. Katrā ieguldījumu plānā alfabēta secībā reģistrēs vienu shēmas dalībnieku. Ja ieguldījumu plānu ir mazāk nekā reģistrējamo shēmas dalībnieku, reģistrāciju turpinās, atlikušos shēmas dalībniekus reģistrējot tādā pašā secībā kā iepriekšējos. (7.¹ punkts).
Pēc vienošanās ar nozares pārstāvjiem tika panākta vienošanās, ka uz dalībnieku sadales procesu attiecināmais Noteikumu spēkā stāšanās datums ir 2026. gada 1. janvāris.

Ieguldījumu plāna prospekts jāveido kā Latvijas Bankas un aģentūras ieguldījumu plāna tehniskā specifikācija un noteikumu kopums, kas līdzekļu pārvaldītājam jāizstrādā ar mērķi noteikt pakalpojuma ietvaru un rakstura īpašības. Prospekts un tā grozījumi tiek saskaņoti ar Latvijas Banku, kā līdz šim tiek publicēti līdzekļu pārvaldītāja tīmekļa vietnēs un ir paredzēti ieinteresētajām pusēm. Lielākā daļa shēmas dalībnieku neizmanto prospektu ieguldījumu plāna izvēles lēmuma pieņemšanas nolūkā, jo šis dokuments ir sarežģīts dēļ tajā izmantotās terminoloģijas un darbības veida specifikas. Lai nodrošinātu visas ieinteresētās puses ar nepieciešamo un pieprasīto informāciju, shēmas dalībniekam ir speciāli izstrādāts pamatinformācijas dokuments (šobrīd tiek aktualizēts un standartizēts visiem līdzekļu pārvaldītājiem un ieguldījumu plāniem), uz kura pamata dalībnieki, kuriem prospekta dokumentācijas sarežģītības pakāpe ir par augstu, var pieņemt informācijā balstītu lēmumu par ieguldījuma plāna izvēli. Šim nolūkam līdzekļu pārvaldītājs izstrādā shēmas dalībniekiem paredzētās informācijas pamatdokumentu, ceturkšņa ziņojumu un citu informāciju, kas normatīvajos aktos noteiktajā kārtībā ir saskaņojama ar Latvijas Banku. Lai gan vizuāli, gan redakcionāli uzlabotu ieguldījumu plāna prospekta lasāmību un pārredzamību, nodrošinot koncentrētu informāciju, nepieciešams pārskatīt ieguldījuma plāna prospekta sadaļās ietverto informāciju. 

Procesa optimizēšanas nolūkos nepieciešams pārskatīt līguma slēgšanas/grozīšanas ar līdzekļu pārvaldītājiem procedūru, ko ievēro Latvijas Banka, aģentūra un līdzekļu pārvaldītāji. Ar esošo līguma slēgšanas procedūru var iepazīties pielikumā. Vienlaikus noteikumu teksts ir precizējams attiecībā uz ieguldījumu plānu apvienošanas gadījumu.

Precizēts jēdziens “ieguldījumu plāna prospekts”, kas ir sistematizēts noteikumu kopums, kas nosaka fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu noteikta ieguldījumu plāna ietvaros. (10.punkts).
Plāna prospekta titullapā norāda informāciju ar mērķi nodrošināt īsu un kodolīgu informāciju par līdzekļu pārvaldītāju, turētājbanku, par pēdējiem prospekta grozījumiem un norādi, kur var iepazīties ar plāna prospektu (12.punkts). Noteikumu 13.punktā tiek norādītas plāna prospekta sadaļas, kur noteikumu 14.-20.punktā uzskaitītas katra plāna prospekta sadaļā ietveramā informācija. Lai Aģentūra nodrošinātu shēmas dalībniekus ar informāciju, kas nepieciešama lēmuma pieņemšanai par līdzekļu pārvaldītāja vai ieguldījumu plāna izvēli un maiņu, Latvijas Banka saskaņā ar savstarpējās sadarbības līgumu un katra līdzekļu pārvaldītāja parakstītu apliecinājumu iesniedz aģentūrā līdzekļu pārvaldītāju sagatavotos pārskatus par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu, kas sagatavoti atbilstoši Latvijas Bankas noteiktajām prasībām, par stāvokli 31.decembrī, kā arī ieguldījumu plānu revidētos gada pārskatus.(33.¹ punkts).

Attiecībā uz līguma slēgšanu, to grozīšanu (27., 28.punkts) līdzekļu pārvaldītāji iesniedz visus ar ieguldījumu plānu prospektiem un dalībniekiem paredzēto pamatinformāciju Latvijas Bankai saskaņošanai un reģistrēšanai, kas nepieciešami, lai varētu noslēgt vienošanos ar aģentūru (skatīt piedāvāto risinājumu pielikumā). Līdzekļu pārvaldītājs nodrošina, ka visi tā pārvaldīšanā esošo ieguldījumu plānu spēkā esošie prospekti, dalībniekiem paredzētās pamatinformācijas dokuments un ziņojumi par visu attiecīgā līdzekļu pārvaldītāja ieguldījumu plānu ceturkšņa rezultātiem ir shēmas dalībniekiem publiski pieejami pārvaldītāja tīmekļa vietnē un klientu apkalpošanas vietās pēc dalībnieku pieprasījuma. Ziņojumos par plānu ceturkšņa rezultātiem līdzekļu pārvaldītājs ietver noteiktu informāciju, kas uzskaitīta noteikumu 33.punktā.

Ar mērķi precizēt iesaistīto pušu pienākumus un kompetenci, 37.punkta redakcija tika papildināta ar Latvijas Bankas lēmumu nodrošināt līdzekļu pārvaldi, izmantojot turētājbankas pakalpojumus, ja tāda nepieciešamība tiek uzskatīta par nepieciešamu un lietderīgu. Tādā veidā Latvijas Banka uzņemas šī procesa vadību un turētājbankas pienākumu izpildes uzsākšanu un uzraudzību un attiecīgu visu iesaistīto pušu informēšanu un uzliek pienākumu līdzekļu pārvaldītājam nodrošināt pilnvērtīgu savu klientu apkalpošanu, iekļaujot to informēšanu par jebkurām izmaiņām.

Tā kā šajos noteikumos netiek papildināts Turētājbankas vai līdzekļu pārvaldītāja pienākumu apjoms un likumā ir noteikti visi līdzekļu pārvaldītāja un turētājbankas pienākumi, papildus skaidrojums šo noteikumu 38.punktā nav nepieciešams.

Procesa optimizēšanas, kā arī precīzākas pienākumu un kompetences sadales nolūkā ieguldījumu plānu apvienošanas procesā tika apvienotas aģentūras un Latvijas Bankas kompetences, un noteikti līdzekļu pārvaldītāja pienākumi. Aģentūras tiesības pieprasīt starpposma finanšu pārskatus, tika aizvietots ar līdzekļu pārvaldītāja pienākumu iesniegt šos dokumentus ieguldījumu plāna apvienošanās procesā. Tādā veidā tiek nodrošināts pilnīgāks analizējamo un saskaņojamo dokumentu tvērums un operatīvāka plānu apvienošanas procesa realizēšana. Dokumentu aprites procesa optimizēšanas nolūkā līdzekļu pārvaldītāja iesniedzamā dokumentu plūsma ir mainīta un paredz vienlaicīgu šo dokumentu apstrādi gan no Latvijas Bankas, gan no aģentūras puses. Dokumentu kopējais izskatīšanas laiks netiek mainīts. Dokumentus izskata katra puse savas kompetences ietvaros un nepieciešamības gadījumā apmainās ar informāciju vienlaicīgi. (39., 39.¹ punkts).

Tā kā valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas no valsts pamatbudžeta no 2020.gada vairs netiek ieskaitītas 2.pensiju līmenī, bet visas šīs iemaksas tiek ieskaitītas pensiju 1.līmenī, precizēts noteikumu 46.punkts.

Noteikumu 66.² punktā atrunāta kārtība, ja shēmas dalībnieks, kurš ir izvēlējies fondētās pensijas kapitālu pievienot citas personas fondētās pensijas kapitālam vai to nodot mantošanā Civillikumā noteiktajā kārtībā, ir miris laika periodā no vecuma pensijas pieprasīšanas dienas līdz vecuma pensijas piešķiršanas dienai vai pēc vecuma pensijas piešķiršanas, lai cilvēkiem būtu skaidrs, kas notiks ar viņa fondēto pensijas kapitālu, ja viņš nomirst minētajā laika periodā. Tātad, ja cilvēks miris laika periodā no vecuma pensijas pieprasīšanas dienas līdz vecuma pensijas piešķiršanas dienai, fondēto kapitālu izmanto atbilstoši shēmas dalībnieka izdarītajai izvēlei, t.i. pievieno citas personas fondētās pensijas kapitālam vai nodod mantošanā Civillikumā noteiktajā kārtībā, izņemot, ja fondētās pensijas kapitāls ir  ņemts vērā shēmas dalībnieka pensijas avansa aprēķinā (tātad jau izmantots pensijas aprēķinā) vai ir iestājies šo noteikumu 72.¹ punktā minētais gadījums. Savukārt, ja cilvēks ir miris pēc vecuma pensijas piešķiršanas, izņemot, ja ir iestājies šo noteikumu 72.¹ punktā minētais gadījums, aģentūra shēmas dalībnieka fondētās pensijas kapitālu ieskaita valsts pensiju speciālajā budžetā, jo vecuma pensija jau ir piešķirta. Šo noteikumu 72.¹ punktā jau atrunāts gadījums, kad shēmas dalībnieks miris pēc mūža pensijas apdrošināšanas līguma noslēgšanas, tad rīkojas atbilstoši šajā punktā atrunātajai kārtībai.

Redakcionāli precizēts noteikumu pielikumā esošais līgums par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanu. Līgumi, kas noslēgti līdz šo noteikumu grozījumu spēkā stāšanās dienai paliek spēkā un izmaiņas Līgumā tiek veiktas ar vienošanos par grozījumiem saskaņā ar grozījumiem MK noteikumos.
Paredzēts, ka šīs izmaiņas noteikumos stājas spēkā no 2024.gada 1.janvāra, lai aģentūra, Latvijas Banka un līdzekļu pārvaldītāji var sagatavoties Grozījumos MK noteikumos Nr.272 veiktajām izmaiņām.