Anotācija

Nodrošināt papildu finansējumu Valsts ieņēmumu dienestam (turpmāk – VID) ar Ministru kabineta 2024. gada 2. maija rīkojumu Nr.338 apstiprinātā plāna “Par pasākumu plāna noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanai 2024.–2026. gadam” (turpmāk – NILLTPFN plāns) paredzēto pasākumu īstenošanai.

Vispārējā kārtība

NILLTPFN plānā kā viens no VID atbildībā noteiktajiem pasākumiem ir 7.rīcības virziens – noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas izmeklēšana un kriminālvajāšana.
Jānorāda, ka VID Nodokļu un muitas policijas pārvaldes (turpmāk – VID NMPP) izmeklējamo noziedzīgo nodarījumu skaits, kas saistīts ar pārrobežu noziedzību un veikto darījumu starptautisko raksturu ir būtiski pieaudzis, līdz ar to šādu kriminālprocesu izmeklēšana veido lielu tulkojamo materiālu apjomu – iesniegtā dokumentācija no citu valstu juridiskām un fiziskām personām, nosūtāmie un saņemtie materiāli starptautiskās sadarbības ietvaros u.c. Turklāt pēdējos gados paliek nemainīgi augsts sankciju kriminālprocesu skaits, kuros nepieciešams nodrošināt tulkošanu (liecības, darījumu dokumentācija, komercsabiedrību dokumentācija, pārvadājumu dokumentācija u.c). Saskaņā ar Kriminālprocesa likuma 11.panta pirmo daļu kriminālprocess notiek valsts valodā, saskaņā ar minētā likuma 11.panta otro daļu personai, kurai ir tiesības uz aizstāvību, cietušajam un viņa pārstāvim, lieciniekam, speciālistam, ekspertam, revidentam, kā arī citām personām, kuras procesa virzītājs iesaistījis kriminālprocesā, ja tās neprot valsts valodu, procesuālo darbību veikšanas laikā ir tiesības lietot valodu, kuru šīs personas prot, un bez atlīdzības izmantot tulka palīdzību, kura piedalīšanos nodrošina procesa virzītājs. NILLTPFN plāna 7.1.pasākums paredz stiprināt tiesībaizsardzības iestāžu, tajā skaitā VID NMPP spējas atklāt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu (turpmāk – NILL), kas saistās ar tādiem predikatīvajiem noziedzīgajiem nodarījumiem kā noziedzīgi nodarījumi nodokļu jomā, akcīzes preču un narkotisko vielu nelikumīga aprite, tostarp, kontrabanda. Lielākā daļa no minēto noziedzīgo nodarījumu atklāšanas un izmeklēšanas, tāpat kā kriminālprocesu skaits, kas saistīti ar sankciju pārkāpumu izmeklēšanu, ir pārrobežu rakstura, tāpēc tie ne tikai paredz ievērojama apjoma tulkojumu veikšanu, lai nodrošinātu kriminālprocesuālo dokumentāciju valsts valodā, bet arī aktīvu un regulāru sadarbību ar ārvalstīm un starptautiskajiem partneriem. Turklāt NILLTPFN plāna 2.rīcības virziena – starptautiskā sadarbība, 2.2.pasākums, kur VID NMPP noteikts kā līdzatbildīgā institūcija, paredz efektīvi izmantot starptautiskos sadarbības kanālus NILL un ar to saistīto noziedzīgo nodarījumu izmeklēšanā un kriminālvajāšanā.
Atsaucoties uz Nacionālo NILLTPF risku novērtēšanas ziņojumu par 2020.–2022. gadu, kurā definēts valsts riska profils, jāuzsver, ka būtiskākos NILL draudus rada iekšzemē izdarītie noziedzīgie nodarījumi, t.sk. ēnu ekonomika un ar to saistītie noziedzīgie nodarījumi, proti, noziedzīgi nodarījumi nodokļu jomā, akcīzes preču un narkotisko vielu nelikumīga aprite, tostarp kontrabanda un citi noziedzīgi nodarījumi, kuru atklāšana un izmeklēšana ir VID NMPP kompetencē.
Lai stiprinātu VID NMPP resursu kapacitāti noziedzīgu nodarījumu efektīvā atklāšanā, kas pārsvarā ir pārrobežu mērogā, VID NMPP nodarbinātajiem nepieciešams piedalīties ārvalstu vizītēs, kuru laikā notiek pieredzes apmaiņa un plānotas kopējas pārrobežu operācijas ar ārvalstu partneriestādēm, kā arī jāpiedalās starptautiskās sanāksmēs, lai diskutētu par tiem globālajiem izaicinājumiem, kas aktuāli nozarē. Vienlaikus dalība starptautiskos pasākumos ļauj dibināt tiešus kontaktus, veicinot aktīvāku starptautisko sadarbību starp iestādēm, kā arī iegūt labās prakses pieredzi par līdzīgu problēmjautājumu risināšanu, lai efektīvi atklātu un izmeklētu noziedzīgus nodarījumus.
Jānorāda, ka jau šobrīd VID NMPP veiksmīgai un efektīvai sadarbībai starp valstīm izmanto Eiropola un Eirojusta atbalstu, piemēram izveidojot kopējas izmeklēšanas grupas (Joint Investigation Teams, turpmāk – JIT). JIT ietvaros tiek nodrošināta ātra saziņa starp starptautiskajās operācijās iesaistītajām valstīm un nepastarpināta procesuālo darbību izpilde bez lūgumu nosūtīšanas. Aktīvi tiek izmantots arī koordinācijas sanāksmju mehānisms Eurojustā, lai valstis varētu vienoties par izmeklēšanas stratēģiju, neveidojot JIT.

Nē

-