Anotācija (ex-ante)

Ņemot vērā to, ka reglamentējošais normatīvais akts, ar kuru ir ieviestas direktīvā 2009/65/EK noteiktās prasības, ir Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likums, lai pārņemtu Direktīvas Nr. 2024/927 2.pantā noteiktās prasības, ir jāveic grozījumi Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likumā.
Lai uzlabotu juridisko noteiktību pārvedamu vērtspapīru kolektīvo ieguldījumu uzņēmumu un to pārvaldības sabiedrībām attiecībā uz pakalpojumiem, ko tās var sniegt trešajām personām, būtu jāprecizē, ka pārvedamu vērtspapīru kolektīvo ieguldījumu uzņēmumu un to pārvaldības sabiedrībām ir atļauts trešo personu labā veikt tās pašas funkcijas un darbības, ko tās jau veic attiecībā uz pārvedamu vērtspapīru kolektīvo ieguldījumu uzņēmumiem, ar noteikumu, ka jebkāds iespējamais interešu konflikts, ko rada šāda funkcija vai darbība nodrošināšana trešajām personām, tiek pienācīgi pārvaldīts. Šādas funkcijas un darbības ietver korporatīvos pakalpojumus, piemēram, cilvēkresursu un informācijas tehnoloģiju (IT) jomā, kā arī IT pakalpojumus portfeļa pārvaldībai un riska pārvaldībai.
Lai aizsargātu pārvedamu vērtspapīru kolektīvo ieguldījumu uzņēmumu un to ieguldītāju intereses, būtu nepieciešams pārvedamu vērtspapīru kolektīvo ieguldījumu uzņēmumos, to pārvaldības sabiedrībās un ieguldījumu sabiedrībās par savas pārvaldes struktūras vai vadības struktūras locekli iecelt vismaz vienu amatpersonu, kas būtu neatkarīga vai bez izpildpilnvarām, nodrošinot, ka minētā amatpersona ir neatkarīga pēc būtības un tai ir pietiekamas zināšanas un pieredze, lai varētu novērtēt, vai  pārvedamu vērtspapīru kolektīvo ieguldījumu uzņēmums, to pārvaldības sabiedrība vai ieguldījumu sabiedrība darbojas ieguldītāju interesēs.
 

Likumprojekta 3.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 5.panta otro daļu un papildina ar 4.¹ daļu. Minētie grozījumi precizē nosacījumus, kas attiecināmi uz sabiedrības darbības veidiem, kā arī papildina sabiedrības darbības veidus ar etalonu pārvaldību saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes 2016. gada 8. jūnija regulu (ES) 2016/1011 par indeksiem, ko izmanto kā etalonus finanšu instrumentos un finanšu līgumos vai ieguldījumu fondu darbības rezultātu mērīšanai, un ar kuru groza direktīvu 2008/48/EK, direktīvu 2014/17/ES un regulu (ES) Nr. 596/2014. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927 2.panta 2.punkts.
Likumprojekta 4.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 10.panta sestās daļas 1.punktu, precizējot organizatoriskās struktūras aprakstu, kas jāiesniedz Latvijas Bankai par sabiedrības iekšējās kontroles sistēmu, papildina sesto daļu ar 12.punktu, norādot, kādai informācijai ir jābūt iekļautai deleģēšanas  aprakstā, ja sabiedrība plāno deleģēt kādu no šā likuma 5.panta pirmajā vai otrajā daļā minētajām darbībām atbilstoši šā likuma 15.pantam, precizē 7.² daļu un papildina pantu ar 7.³ daļu, nosakot dokumentu iesniegšanas prasības Latvijas Bankai, ja sabiedrība plāno veikt šā likuma 5.pantā minēto darbību. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927 2.panta 3.punkts.
Likumprojekta 6.pants papildina Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 13.pantu ar 1.⁴ daļu, nosakot, kas sabiedrībai ir jāievēro, lai novērstu interešu konfliktus, ja tā pārvalda vai plāno pārvaldīt fondu pēc trešās personas iniciatīvas, un precizē otrās daļas 6.punktu, kur noteikts, kas jāievēro sabiedrībai, sniedzot ieguldījumu pakalpojumus un ieguldījumu blakuspakalpojumus. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927 2.panta 5.punkts.
Likumprojekta 7.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 13.² panta otrās daļas 1.punktu, precizējot prasības attiecībā uz sabiedrības amatpersonām, lai nodrošinātu pienācīgu rūpību pārvaldes pakalpojumu sniegšanā. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927 2.panta 5.punkts.
Likumprojekta 8.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 15.pantā minētos nosacījumus sabiedrības pārvaldes pakalpojumu deleģēšanai, izsakot 15.pantu jaunā redakcijā. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927 2.panta 4.punkts.
Likumprojekta 9.pants papildina Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likumu ar 26.¹ pantu “Likviditātes pārvaldības instrumenti”, norādot, kādus likviditātes pārvaldības instrumentus fonds drīkst izmantot un kas nosaka likviditātes pārvaldības instrumentu īpašības, kā arī nosaka, kas jāievēro sabiedrībai, izmantojot likviditātes pārvaldības instrumentus. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 6.punkts un IV pielikums.
Likumprojekta 10.pants papildina Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 28.panta trešo daļu ar 4.¹ punktu, nosakot, kāda informācija fonda pārvaldes nolikumā ir jānorāda attiecībā uz izmantotajiem likviditātes pārvaldības instrumentiem. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 6.punkts.
Likumprojekta 11.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma  43.panta ceturtās daļas 1.punktu un papildina panta ceturto daļu ar 1.¹ punktu, precizējot nosacījumus, kas jāievēro turētājbankai, piesaistot fonda finanšu instrumentu vai citu fonda aktīvu turēšanai trešo personu, un astoto daļu, kur precizēts, kas netiek uzskatīts par finanšu instrumentu vai citu fonda aktīvu turēšanu pie trešās personas. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 8.punkts.
Likumprojekta 13.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 54.panta trešo daļu un papildina pantu ar 3.¹ daļu, precizējot nosacījumus fonda ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanai, kā arī papildina pantu ar septīto un astoto daļu, kurā noteikti sabiedrības ziņošanas pienākumi uzraudzības institūcijai saistībā ar ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanu, un  devīto  daļu, kurā noteikts, kādos gadījumos saistībā ar ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanu Latvijas Banka informē citas dalībvalsts uzraudzības institūciju. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 13.punkts.
Likumprojekta 14.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 56.panta 2.¹ daļu, precizējot nosacījumus, kas ir jāiekļauj fonda prospektā ieguldītājiem paredzētajā pamatinformācijā. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 12.punkts.
Likumprojekta 15.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 57.panta trešās daļas 12.punktu, precizējot fonda prospekta saturā iekļaujamo informāciju par ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas procedūru kā arī par likviditātes pārvaldības instrumentu aktivizēšanu vai deaktivizēšanu. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  III pielikuma A saraksta 1.13. punkts.
Likumprojekta 16.pants papildina Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 69.pantu ar 5.¹ daļu, kurā minēti nosacījumi gadījumiem, kad sabiedrība fondam aktivizē norobežotos kontus, izmantojot aktīvu nošķiršanu. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 10.punkts.
Likumprojekta 17.pants papildina Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likumu ar 72.¹ pantu, kurā noteikti sabiedrības ziņošanas un informācijas sniegšanas pienākumi uzraudzības institūcijām, kā arī noteikts, kā Latvijas Banka apmainās ar saņemto informāciju ar citu dalībvalstu uzraudzības institūcijām. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 7.punkts.
Likumprojekta 21.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 78.panta sestās daļas 6.punktu, kur precizēti nosacījumi attiecībā uz Latvijas Bankas tiesībām ārkārtas apstākļos un pēc apspriešanās ar Latvijā reģistrēta fonda sabiedrību  pieprasīt aktivizēt vai deaktivizēt parakstīšanās un atpakaļpirkšanas apturēšanu. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 13.punkts.
Likumprojekta 24.pants precizē Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 88.panta desmito daļu, papildinot Latvijas Bankas sadarbības institūciju loku ar Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādi un Eiropas Sistēmisko risku kolēģiju, un papildina minēto pantu ar vienpadsmito, divpadsmito, trīspadsmito, četrpadsmito, piecpadsmito, sešpadsmito un septiņpadsmito daļu, kur noteikti Latvijas Bankas sadarbības ar dalībvalstu un citu valstu uzraudzības institūcijām nosacījumi un principi. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 13. un 15.punkts.
Likumprojekta 25.pants papildina Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma 89.panta otro daļu ar 5.punktu, precizējot, ka aizliegums izpaust ierobežotas pieejamības informāciju neattiecas arī uz informāciju, kas paredzēta tiesību aktos nodokļu jomā,  un devīto daļu attiecībā uz centrālā vērtspapīru depozitārija normatīvo regulējumu. Ar minēto grozījumu tiek pārņemts Direktīvas Nr. 2024/927  2.panta 1. un 16.punkts.
Likumprojekts papildina arī informatīvo atsauci uz Eiropas Savienības direktīvām ar atsauci uz Direktīvu Nr. 2024/927.
Likumprojekta 26.pants papildina Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma Pārejas noteikumus  ar 51. un 52. punktu, kur noteikts, ka likuma 72.¹ pants "Sabiedrības sniegtā informācija un tās izmantošana" paredz, ka informācijas sagatavošanas un iesniegšanas kārtību, saturu un periodiskumu nosaka tieši piemērojamie Eiropas Savienības tiesību akti, kurus paredzēts pieņemt līdz 2027. gada 16. aprīlim, savukārt likuma 15.panta devītās daļas 3.punkta "c" apakšpunkta piemērošanai noteikts 6 mēnešu pārejas periods, lai tirgus dalībnieki varētu pielāgot savu organizatorisko struktūru, iekšējās pārvaldības sistēmu un deleģēšanas līgumus atbilstoši jaunajai prasībai.
Likumprojekta 1., 2., 3., 5., 6., 12., 19., 20., 22. un 23.pantā ietvertie grozījumi ir tehniski un tiek veikti, lai salāgotu terminoloģiju.