Atzinums

Finanšu izlūkošanas dienests ir izskatījis Finanšu ministrijas sagatavoto tiesību akta projektu “Grozījumi Kontu reģistra likumā” (tiesību akta lietas ID 24-TA-1842) un tā anotāciju (ex-ante) un izsaka turpmāk ietverto priekšlikumu.
Finanšu izlūkošanas dienests ir secinājis, ka Kontu reģistra likums neparedz kontu reģistrā iekļaut ziņas par darījuma kontiem un virtuālās valūtas kontiem. Ievērojot to, ka minētie konti var tikt izmantoti Latvijas un starptautiskās finanšu sistēmas izmantošanu noziedzīgās darbībās, tai skaitā noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijai, terorisma un proliferācijas finansēšanai, Finanšu izlūkošanas dienests izsaka priekšlikumu papildināt Kontu reģistra likuma 5. panta otro daļu ar pienākumu reģistrā iekļaut ziņas par darījuma kontu, tā mērķi, pircēju un pārdevēju, kā arī par virtuālās valūtas kontu un tā turētāju. Ievērojot minēto, Finanšu izlūkošanas dienests aicina papildināt Kontu reģistra likuma 1. pantu ar darījuma konta un virtuālās valūtas konta definīcijām, kā arī papildināt Kontu reģistra likuma 5. panta pirmās daļu ar šādu punktu:
4) Virtuālo valūtu pakalpojumu sniedzēji.
Papildus Finanšu izlūkošanas dienas aicina papildināt Kontu reģistra likuma 5. panta otro daļu ar šādiem punktiem:
10) par darījuma konta pircēju un pārdevēju –  fizisko personu, kas ir Latvijas Republikas rezidents, — vārds, uzvārds, personas kods, darījuma konta numurs, darījuma konta atvēršanas datums un mērķis.
11) par darījuma konta pircēju un pārdevēju — fizisko personu, kas ir Latvijas Republikas nerezidents, — vārds, uzvārds, dzimšanas datums, personu apliecinoša dokumenta numurs un izsniedzējas valsts nosaukums, darījuma konta numurs, darījuma konta atvēršanas datums un mērķis.
12) par darījuma konta pircēju un pārdevēju — juridisko personu, kas ir Latvijas Republikas rezidents vai nerezidenta pastāvīgā pārstāvniecība Latvijā, — nosaukums, reģistrācijas numurs, darījuma konta numurs, darījuma konta atvēršanas datums un mērķis.
13) par darījuma konta pircēju un pārdevēju — juridisko personu, kas ir Latvijas Republikas nerezidents, — nosaukums, reģistrācijas numurs, reģistrācijas valsts nosaukums, darījuma konta numurs, darījuma konta atvēršanas datums un mērķis.
14) par virtuālās valūtas konta turētāju –  fizisko personu, kas ir Latvijas Republikas rezidents, — vārds, uzvārds, personas kods, virtuālās valūtas konta numurs, virtuālās valūtas konta numurs atvēršanas un slēgšanas datums;
15) par virtuālās valūtas konta turētāju — fizisko personu, kas ir Latvijas Republikas nerezidents, — vārds, uzvārds, dzimšanas datums, personu apliecinoša dokumenta numurs un izsniedzējas valsts nosaukums, virtuālās valūtas konta numurs, virtuālās valūtas konta atvēršanas un slēgšanas datums.
16) par virtuālās valūtas konta turētāju — juridisko personu, kas ir Latvijas Republikas rezidents vai nerezidenta pastāvīgā pārstāvniecība Latvijā, — nosaukums, reģistrācijas numurs, virtuālās valūtas konta numurs, virtuālās valūtas konta numurs atvēršanas un slēgšanas datums.
17) par virtuālās valūtas konta turētāju — juridisko personu, kas ir Latvijas Republikas nerezidents, — nosaukums, reģistrācijas numurs, reģistrācijas valsts nosaukums, virtuālās valūtas konta numurs, virtuālās valūtas konta atvēršanas un slēgšanas datums.

-