Atzinums

Tiesību akta projektā "Grozījumi Ministru kabineta 2018. gada 3. jūlija noteikumos Nr. 392  "Kārtība, kādā Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma subjekts  veic klienta neklātienes identifikāciju"" (turpmāk – Projekts) ir ietverts grozījums izteikt Ministru kabineta 2018. gada 3. jūlija noteikumu Nr. 392  "Kārtība, kādā Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma subjekts veic klienta neklātienes identifikāciju" (turpmāk – noteikumi) 12. punktu šādā redakcijā:
            "12. Šo noteikumu 7.3. vai 7.4. apakšpunkts nav piemērojams, ja klients vai patiesais labuma guvējs ir saistīts ar augsta riska trešo valsti vai zemu nodokļu vai beznodokļu valsti vai teritoriju, kā arī citos gadījumos, balstoties uz likuma subjekta veiktu risku novērtējumu."
Finanšu izlūkošanas dienesta ieskatā Projekta 12. punktā būtu jāietver, ka noteikumu 7.3. vai 7.4. apakšpunkts nav piemērojams arī, ja klients vai patiesais labuma guvējs ir saistīts ar valsti vai teritoriju pret kuru noteiktas starptautiskās vai nacionālās sankcijas vai būtiskas finanšu un kapitāla tirgus intereses ietekmējošas Eiropas Savienības vai Ziemeļatlantijas līguma organizācijas dalībvalsts sankcijas.

Finanšu izlūkošanas dienests piedāvā izteikt 12. punktu šādā redakcijā:
              “12. Šo noteikumu 7.3. vai 7.4. apakšpunkts nav piemērojams, ja klients vai patiesais labuma guvējs ir saistīts ar augsta riska trešo valsti, zemu nodokļu vai beznodokļu valsti vai teritoriju vai valsti vai teritoriju pret kuru noteiktas starptautiskās vai nacionālās sankcijas vai būtiskas finanšu un kapitāla tirgus intereses ietekmējošas Eiropas Savienības vai Ziemeļatlantijas līguma organizācijas dalībvalsts sankcijas, kā arī citos gadījumos, balstoties uz likuma subjekta veiktu risku novērtējumu."
 

Finanšu izlūkošanas dienests vērš uzmanību, ka tiesību akta projekta "Grozījumi Ministru kabineta 2018. gada 3. jūlija noteikumos Nr. 392  "Kārtība, kādā Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma subjekts  veic klienta neklātienes identifikāciju"" (turpmāk – Projekts) sākotnējās ietekmes (ex-ante) novērtējuma ziņojuma (anotācijas) risinājuma apraksta 5. punktā norādītais neatbilst Projekta 12. punktam. Norādāms, ka Projekta sākotnējās ietekmes (ex-ante) novērtējuma ziņojuma (anotācijas) risinājuma apraksta 5. punktā  ir norādīts, ka noteikumu 12. punktā paredzēta virkne ierobežojumu, kuros klienta neklātienes identifikācija nevar tikt veikta, tādējādi identificējot, ka nevar tikt veikti visi neklātienes identifikācijas veidi. Turpretī Projekta 12. punktā ir ietverti vienīgi neklātienes identifikācijas veidi, kas minēti Projekta 7.3. un 7.4. apakšpunktā. Attiecīgi no Projekta 12. punkta izriet, ka noteikumu 7.1. un 7.2. apakšpunktā minētie tehnoloģiskie risinājumi ir piemērojami, ja klients vai patiesais labuma guvējs ir saistīts ar augsta riska trešo valsti vai zemu nodokļu vai beznodokļu valsti vai teritoriju, kā arī citos gadījumos, balstoties uz likuma subjekta veiktu risku novērtējumu. Ievērojot minēto, Finanšu izlūkošanas dienests aicina precizēt Projekta sākotnējās ietekmes (ex-ante) novērtējuma ziņojuma (anotācijas) risinājuma apraksta 5. punktu, norādot attiecīgos neklātienes identifikācijas veidus, kuri nevar tikt veikti gadījumā, ja tiek konstatēti noteikumu 12. punktā paredzētie ierobežojumi. 
 

-