24-TA-1400
Grozījumi Ministru kabineta 2017. gada 19. decembra noteikumos Nr. 765 "Kārtība, kādā valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītājs aprēķina maksājumu par ieguldījumu plāna pārvaldi, un kārtība, kādā tiek veikta minētā maksājuma uzskaite un ieturēšana"
Izdoti saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma
11. panta 5.1 daļas 2. punktu un 11. panta 5.2 daļu
11. panta 5.1 daļas 2. punktu un 11. panta 5.2 daļu
1.
Izdarīt Ministru kabineta 2017. gada 19. decembra noteikumos Nr. 765 "Kārtība, kādā valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītājs aprēķina maksājumu par ieguldījumu plāna pārvaldi, un kārtība, kādā tiek veikta minētā maksājuma uzskaite un ieturēšana" (Latvijas Vēstnesis, 2017, 254. nr.; 2022, 8. nr.) šādus grozījumus:
1.1.
papildināt ar 2.6. apakšpunktu šādā redakcijā:
"2.6. akciju atskaites indeksa komponente (AAIK) – indekss, ko izmanto saliktā akciju atskaites indeksa (SAAI) aprēķinam. AAIK1 ir indekss STOXX Europe 600 Net Return (SXXR Index; ISIN EU0009658210; FIGI BBG000P5N0N9) un AAIK2 ir indekss MSCI ACWI Net Return EUR (NDEEWNR Index, FIGI BBG002T2YBW2); ";
1.2.
papildināt ar 2.7. apakšpunktu šādā redakcijā:
"2.7. saliktais akciju atskaites indekss (SAAI) – akciju atskaites indeksu komponenšu (AAIK1 un AAIK2) summa, pielietojot akciju atskaites indeksa komponentes proporciju (PAAIK);";
1.3.
papildināt ar 2.8. apakšpunktu šādā redakcijā:
"2.8. akciju atskaites indeksa komponentes proporcija (PAAIK) – koeficients, kas, aprēķinot SAAI, nosaka izvēlētā AAIK īpatsvaru. PAAIK1 ir proporcija 50% jeb koeficients 0,5 no AAIK1un PAAIK2 ir proporcija 50% jeb koeficients 0,5 no AAIK2;";
1.4.
papildināt ar 2.9. apakšpunktu šādā redakcijā:
"2.9. pasīvā līdzekļu pārvaldīšanas stratēģija - stratēģija, saskaņā ar kuru ieguldījumu plāna līdzekļi tiek ieguldīti tirgus indeksiem piesaistītajos fondos;";
1.5.
papildināt ar 2.10. apakšpunktu šādā redakcijā:
"2.10. maksimālais kapitāla vērtspapīru īpatsvars (MKVI) – ieguldījumu plāna prospektā noteiktais maksimālais ieguldījumu īpatsvars kapitāla vērtspapīros, alternatīvo ieguldījumu fondos vai tādos ieguldījumu fondos, kas var veikt ieguldījumus kapitāla vērtspapīros vai citos riska ziņā tiem pielīdzināmos finanšu instrumentos;";
1.6.
papildināt ar 2.1 punktu šādā redakcijā:
"2.1 SAAI aprēķina, izmantojot šādu formulu:
2.11. Perioda sākuma dienai:
2.12. Katrai nākamajai dienai:
SAAIt-1 – iepriekšējas dienas SAAI vērtība;
AAIK1,t - AAIK1 vērtība aprēķina dienā;
AAIK1,0 - AAIK1 vērtība perioda sākuma dienā;
AAIK2,t - AAIK2 vērtība aprēķina dienā;
AAIK2,0 - AAIK2 vērtība perioda sākuma dienā.";
2.11. Perioda sākuma dienai:
2.12. Katrai nākamajai dienai:
SAAIt-1 – iepriekšējas dienas SAAI vērtība;
AAIK1,t - AAIK1 vērtība aprēķina dienā;
AAIK1,0 - AAIK1 vērtība perioda sākuma dienā;
AAIK2,t - AAIK2 vērtība aprēķina dienā;
AAIK2,0 - AAIK2 vērtība perioda sākuma dienā.";
1.7.
izteikt 4. punktu šādā redakcijā:
"4. Atskaites indeksa pieaugumu (AIP) aprēķina, izmantojot šādu formulu:
AIPt – perioda AIP aprēķina dienā atbilstoši šo noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem;
LBEATREUt – aprēķina dienas obligāciju indekss Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total Return Euro Unhedged (LBEATREU Index, FIGI BBG002SG6D04);
LBEATREU0 – perioda sākuma dienas obligāciju indekss Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total Return Euro Unhedged atbilstoši šo noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem;
SAAIt – SAAI vērtība aprēķina dienā;
SAAI0 – SAAI vērtība perioda sākuma dienā;
KAP – koeficients, kas ir aprēķināts no MKVI atņemot 10 procentpunktus (KAP=MKVI-10%). KAP ir 0,00 (nulle), ja plāna MKVI ir vienāds vai mazāks par 10%.
";
AIPt – perioda AIP aprēķina dienā atbilstoši šo noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem;
LBEATREUt – aprēķina dienas obligāciju indekss Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total Return Euro Unhedged (LBEATREU Index, FIGI BBG002SG6D04);
LBEATREU0 – perioda sākuma dienas obligāciju indekss Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total Return Euro Unhedged atbilstoši šo noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem;
SAAIt – SAAI vērtība aprēķina dienā;
SAAI0 – SAAI vērtība perioda sākuma dienā;
KAP – koeficients, kas ir aprēķināts no MKVI atņemot 10 procentpunktus (KAP=MKVI-10%). KAP ir 0,00 (nulle), ja plāna MKVI ir vienāds vai mazāks par 10%.
";
1.8.
izteikt 6.3. apakšpunktu šādā redakcijā:
"6.3. indeksu STOXX Europe 600 Net Return (SXXR Index; ISIN EU0009658210; FIGI BBG000P5N0N9) aizstāj ar indeksu S&P Europe 350 Net Total Return Index (SPTR350N Index, FIGI BBG002SSHQ07);";
1.9.
izteikt 6.4. apakšpunktu šādā redakcijā:
"6.4. indeksu S&P Europe 350 Net Total Return Index (SPTR350N Index; FIGI BBG002SSHQ07) aizstāj ar indeksu EURO STOXX 50 Net Return EUR (SX5T Index, FIGI BBG000P5MXR4);";
1.10.
papildināt ar 6.5. apakšpunktu šādā redakcijā:
"6.5. indeksu MSCI ACWI Net Return EUR (NDEEWNR Index, FIGI BBG002T2YBW2) aizstāj ar indeksu STOXX World AC (Cap Index) – Net EUR (STXWAR Index; FIGI BBG018C66BS3; ISIN CH0462362093);";
1.11.
papildināt ar 6.6. apakšpunktu šādā redakcijā:
"6.6. indeksu STOXX World AC (All Cap Index) - Net EUR (STXWAR Index; FIGI BBG018C66BS3; ISIN CH0462362093BBG018C66BS3) aizstāj ar indeksu STOXX Global TMI (Total Market Index) – Net EUR (TW1R Index; FIGI BBG001J5KTN4; ISIN CH0114207837).";
1.12.
izteikt 15.4. apakšpunktu šādā redakcijā:
"15.4. ja gada pēdējā aprēķina dienā DV ir vienāda vai mazāka par katra gada pēdējās aprēķina dienas DV iepriekšējo septiņu gadu periodā pirms kārtējā gada, bet UMMD apmērs par kārtējo gadu ir pozitīvs, aprēķina, izmantojot šādu formulu:
UMMDt – ieguldījumu plāna finanšu pārskatos uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par aprēķina dienu;
UMMDK,t–1 – ieguldījumu plāna finanšu pārskatos uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par kārtējo gadu iepriekšējā aprēķina dienā.";
UMMDt – ieguldījumu plāna finanšu pārskatos uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par aprēķina dienu;
UMMDK,t–1 – ieguldījumu plāna finanšu pārskatos uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par kārtējo gadu iepriekšējā aprēķina dienā.";
1.13.
papildināt ar 15.1 punktu šādā redakcijā:
"15.1 Maksājuma mainīgo daļu neaprēķina, ja pārvaldītājs saskaņā ar ieguldījumu plāna prospektu līdzekļu ieguldījumus pārvalda, izmantojot pasīvo līdzekļu pārvaldīšanas stratēģiju."
2.
Noteikumi stājas spēkā 2025. gada 1. janvārī.
Ministru prezidents V. Uzvārds
Ministrs V. Uzvārds