Anotācija (ex-ante)

Nodarbinātības valsts aģentūra (turpmāk – NVA) tai piešķirto asignējumu ietvaros, veicot izdevumu pārdali starp aktīvajiem nodarbinātības pasākumiem (pasākumiem, kuru finansējuma savstarpējai pārdalei nav nepieciešams MK atbalsts), ņemot vērā to izpildes prognozes, radusi iespēju palielināt skolēnu vasaras pasākuma īstenošanai pieejamo finansējumu līdz 3 994 938 euro. Papildus minētajam, pārvērtējot un samazinot dalības sagaidāmās vidējās izmaksas, pamatojoties uz skolēnu vasaras nodarbinātības pasākuma īstenošanas rezultātiem iepriekšējos gados, rasta iespēja skolēnu vasaras nodarbinātības pasākuma plānoto rādītāju palielināt līdz 10 265 skolēniem.
Lai  apstiprinātu visus pasākuma īstenošanas nosacījumiem atbilstošos darba devēju pieteikumus, nepieciešams kopējais finansējums 4 806 138 euro, kas ir par 811 200 euro vairāk nekā finansējums, kas ir pieejams NVA apakšprogrammas 04.02.00 "Nodarbinātības speciālais budžets" aktīvo nodarbinātības pasākumu ietvaros, ņemot vērā plānotos resursus un iespējamās iekšējās finanšu pārdales (kam nav nepieciešams MK lēmums). Tas ļautu skolēnu vasaras nodarbinātības pasākumā iesaistīt kopumā 12 345 skolēnus, kas ir par 2 080 skolēniem vairāk.

Lai risinātu minēto situāciju, ir veikta padziļināta pieejamo resursu analīze un ir rastas šādas iespējamās finansējuma pārdales:

1) Labklājības ministrija (turpmāk – LM), veicot darbu pie 2024. gada budžeta izdevumu pārskatīšanas, analizējot 2024. gada nozares ietvaros īstenoto pasākumu izpildes datus un prognozējot nepieciešamo finansējumu līdz 2024. gada beigām, ir apzinājusi prognozējamo līdzekļu atlikumu aktīvajam nodarbinātības pasākumam "Nodarbināto personu reģionālās mobilitātes veicināšana"  466 050 euro apmērā.
Pasākuma ietvaros tiek veikti izdevumi transporta izdevumu segšanai braucieniem no deklarētās dzīvesvietas uz darba vietu un atpakaļ un dzīvojamās telpas īres izdevumu kompensācijai pasākumā iesaistītajiem dalībniekiem. Minētie izdevumi apakšprogrammas ietvaros tiek klasificēti kā sociāla rakstura maksājumi un kompensācijas.
Analizējot pasākuma izpildes tendences, secināms, ka dalībnieku skaits pasākumā ir mazāks nekā sākotnēji plānots, kā arī izmaksas uz vienu pasākumu dalībnieku ir mazākas nekā sākotnēji plānots. Dalībnieku skaita samazināšanās 2024. gadā pamatota ar atbalsta saņēmēju kritēriju pārskatīšanu 2023. gada decembrī. 

Dalībnieku skaita samazinājums saistībā ar mazāku pieteikumu skaitu (no 667 atbalsta saņēmējiem vidēji mēnesī uz 500 atbalsta saņēmējiem vidēji mēnesī ar plānotajām vidējām izmaksām 167,94 euro mēnesī = (667-500)x167,94 euro x 12 mēn.= 335 870 euro; aprēķini veikti Excel vidē; detalizētu aprēķinu skatīt anotācijas 1.pielikuma 1.tabulā).
Papildus rasta iespēja samazināt 130 180 euro, ņemot vērā vidējo izmaksu samazinājumu (no 167,94 euro vidēji mēnesī uz 146,24 euro vidēji mēnesī, kas veido 21,70 euro ietaupījumu mēnesī uz vienu dalībnieku * 500 dalībnieki vidēji mēnesī x 12 mēn.; aprēķini veikti Excel vidē; detalizētu aprēķinu skatīt anotācijas 1.pielikuma 1.tabulā).
Pasākumam "Nodarbināto personu reģionālās mobilitātes veicināšana" 2024. gadā plānoti izdevumi 1 343 480 euro apmērā, lai nodrošinātu no jauna 2 000 iesaistāmos, jeb 667 personas vidēji mēnesī.
2024. gada 4 mēnešos iesaistīti 511 dalībnieki un izlietots finansējums 287 562 euro apmērā, t.sk. sedzot pārejošās saistības no 2023. gada 176 425 euro apmērā (pasākumā paredzēta dalībnieku iesaiste 4 mēnešu periodam).

 
Līdz ar to kopējais finansējuma ietaupījums pasākumā "Nodarbināto personu reģionālās mobilitātes veicināšana" ir 466 050 euro apmērā, kas var tikt novirzīts aktīvajam nodarbinātības pasākumam "Nodarbinātības pasākumi vasaras brīvlaikā personām, kuras iegūst izglītību vispārējās, speciālās vai profesionālās izglītības iestādēs".
Ņemot vērā, ka attiecīgā izdevumu pārdale veicama no izdevumiem sociāla rakstura maksājumiem un kompensācijām (6000 kods), saskaņā ar Likuma par budžetu un finanšu vadību 9. panta 13.² daļas 5. punktu (kas nosaka, ka nav pieļaujama apropriācijas pārdale no izdevumiem sociālajiem pabalstiem un pensijām (tai skaitā izdienas pensijām) uz citiem izdevumiem), šādu apropriācijas pārdali atļauts veikt, ja ir pieņemts MK lēmums un Budžeta komisija piecu darba dienu laikā no attiecīgās informācijas saņemšanas dienas nav iebildusi pret apropriācijas pārdali (Likuma par budžetu un finanšu vadību 9. panta 13.³ daļas 3. punkts).


2) LM, veicot darbu pie 2024. gada budžeta izdevumu pārskatīšanas, analizējot 2024. gada nozares ietvaros īstenoto pasākumu izpildes datus un prognozējot nepieciešamo finansējumu līdz 2024. gada beigām, ir apzinājusi prognozējamo līdzekļu atlikumu LM speciālā budžeta apakšprogrammā 04.03.00 "Darba negadījumu speciālais budžets" 345 150 euro apmērā.
LM, pamatojoties uz aktuālākām budžeta izpildes tendencēm 2024. gadam, kā arī analizējot 4 mēnešu finanšu izpildes datus un statistisko informāciju, ir pārskatījusi un veikusi detalizētu speciālā budžeta apakšprogrammas 04.03.00 "Darba negadījumu speciālais budžets" 2024. gadam plānoto izdevumu analīzi.
Speciālā budžeta apakšprogrammā 04.03.00 "Darba negadījumu speciālais budžets" 2024. gada izdevumi atlīdzībām par darbaspēju zaudējumu plānoti 88 816 215 euro apmērā, saņēmēju skaits vidēji mēnesī tika plānots 13 716 personas ar vidējo atlīdzības apmēru 539,61 euro mēnesī.
LM, prognozējot izdevumu izpildi 2024. gadā, ņem vērā gan 2024. gada faktiskās izpildes tendences un statistikas datus, gan turpmāko mēnešu prognozētos rādītājus.
2024. gada 4 mēnešos, izdevumi atlīdzībām par darbaspēju zaudējumu bija 26 053 481 euro, t.i., 29,3% no gada plāna (4 mēnešu vidējais rādītājs 33,3%). Savukārt atlīdzību saņēmēju vidējais skaits mēnesī sasniedza 12 894 personas ar vidējo atlīdzības apmēru 505,15 euro.
Analizējot 2024. gada 4 mēnešu statistiskos rādītājus un turpmākās tendences, tiek prognozēts, ka atlīdzību par darbaspēju zaudējumu vidējais saņēmēju skaits 2024. gadā sasniegs 13 663 personas (samazinājums – 53 personas) ar vidējo atlīdzības apmēru 539,60 euro mēnesī, veidojot izdevumus 2024. gadam kopā 88 471 065 euro apmērā (539,60 euro atlīdzības apmērs vidēji mēnesī x 13 663 atlīdzības saņēmēju skaits vidēji mēnesī x 12 mēn. = 88 471 065 euro; aprēķini veikti Excel vidē; detalizētu aprēķinu skatīt anotācijas 1.pielikuma 2.tabulā). Līdz ar to atlīdzību par darbaspēju zaudējumu izmaksai 2024. gadā tiek prognozēta izdevumu ekonomija 345 150 euro apmērā.

Ņemot vērā, ka attiecīgā izdevumu pārdale veicama no izdevumiem sociāla rakstura maksājumiem un kompensācijām (6000 kods), saskaņā ar Likuma par budžetu un finanšu vadību 9.panta 13.² daļas 5.punktu (kas nosaka, ka nav pieļaujama apropriācijas pārdale no izdevumiem sociālajiem pabalstiem un pensijām (tai skaitā izdienas pensijām) uz citiem izdevumiem), šādu apropriācijas pārdali atļauts veikt, ja ir pieņemts MK lēmums un Budžeta komisija piecu darba dienu laikā no attiecīgās informācijas saņemšanas dienas nav iebildusi pret apropriācijas pārdali (Likuma par budžetu un finanšu vadību 9. panta 13.³ daļas 3. punkts).

Lai nodrošinātu nepieciešamo finansējuma apmēru, LM ir sagatavojusi rīkojuma projektu iekšējai līdzekļu pārdalei starp speciālā budžeta apakšprogrammām un izdevumu ekonomiskās klasifikācijas kodiem.

Līdz ar to, rīkojuma projekts paredz atbalstīt šādu apropriācijas pārdali:
1. Lai nodrošinātu aktīvā nodarbinātības pasākuma "Nodarbinātības pasākumi vasaras brīvlaikā personām, kuras iegūst izglītību vispārējās, speciālās vai profesionālās izglītības iestādēs" īstenošanu, atbalstīt apropriācijas pārdali starp Labklājības ministrijas valsts sociālās apdrošināšanas speciālā budžeta apakšprogrammām un budžeta izdevumu kodiem atbilstoši ekonomiskajām kategorijām 2024. gadā:
          1.1. apakšprogrammas 04.02.00 "Nodarbinātības speciālais budžets" ietvaros samazinot izdevumus sociāla rakstura maksājumiem un kompensācijām 466 050 euro apmērā aktīvajam nodarbinātības pasākumam "Nodarbināto personu reģionālās mobilitātes veicināšana" un palielinot izdevumus subsīdijām un dotācijām 466 050 euro apmērā;
          1.2. apakšprogrammā 04.03.00 "Darba negadījumu speciālais budžets" samazinot izdevumus sociāla rakstura maksājumiem un kompensācijām 345 150 euro apmērā un apakšprogrammā 04.02.00 "Nodarbinātības speciālais budžets" palielinot izdevumus subsīdijām un dotācijām 345 150 euro apmērā.

Rīkojuma projektam ir fiskāli neitrāla ietekme gan uz valsts sociālās apdrošināšanas speciālo budžetu, gan valsts konsolidēto budžetu.